НБУ затвердив порядок погодження положень банків щодо оцінки розміру кредитного ризику
Правлінням Національного банку України затверджено порядок погодження внутрішніх положень банків щодо оцінки активів та розрахунку розміру кредитного ризику в частині підходів до визначення значень коефіцієнтів імовірності дефолту боржника/контрагента. Про це інформує прес-служба НБУ
Документ розроблено згідно з Положенням про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 30 червня 2016 року № 351 (далі - Положення № 351), з метою встановлення загальних підходів до оцінки та погодження Національним банком України (далі - Національний банк) внутрішніх положень банків щодо оцінки активів та розрахунку розміру кредитного ризику за активами в частині підходів до визначення значень коефіцієнтів імовірності дефолту (далі - коефіцієнти PD), що є нижчими (кращими), ніж середні значення коефіцієнтів PD у межах діапазонів, визначених Положенням № 351 для відповідних класів боржника/контрагента (далі - внутрішнє положення).
Рішення про погодження, відмову в погодженні внутрішнього положення банку або скасування раніше наданого погодження приймає Комітет з питань нагляду та регулювання діяльності банків, нагляду (оверсайту) платіжних систем (далі - Комітет з питань нагдяду).
Надано перелік документів, які надані засобами електронної пошти для погодження внутрішнього положення банку НБУ.
Погодження змін до внутрішнього положення банку у зв'язку із унесенням змін у частині підходів до визначення значень коефіцієнтів імовірності дефолту (PD), що не пов'язані з регулярною актуалізацією внутрішнього положення у зв'язку із зміною даних, здійснюється згідно з цим Порядком. Внутрішнє положення банку зі змінами має бути подано в новій редакції.
На період розгляду питання про погодження змін застосовуються значення коефіцієнтів PD, що передбачені внутрішнім положенням банку, погодженим Національним банком.
Крім того встановлено перелік умов для внутрішнього положення задля його погодження Комітетом з питань нагляду.
Національний банк погоджує внутрішнє положення банку, якщо положення відповідає усім умовам, та за результатами його оцінки підтверджено:
1) коректність формування груп боржників, на підставі яких банком визначені значення коефіцієнтів PD, та відсутність помилок у характеристиках боржників, включених до груп;
2) коректність та обґрунтованість застосування банком підходів до визначення значень коефіцієнтів PD;
3) коректність прийнятих банком гіпотез наявності зв'язку між рівнем дефолтів та факторами моделі щодо визначення значень коефіцієнтів PD та їх обґрунтувань;
4) прийнятність прогнозної та класифікаційної якості методів визначення банком значень коефіцієнтів PD.
Національний банк приймає рішення про відмову в погодженні внутрішнього положення банку, якщо дійде висновку, що внутрішнє положення банку не відповідає умовам, передбаченим цим Порядком.
Національний банк у строк до 30 календарних днів розглядає подані банком документи щодо погодження внутрішнього положення банку в частині підходів до визначення значень коефіцієнтів імовірності дефолту (PD), що є нижчими (кращими), ніж середні значення в межах діапазонів, визначених Положенням № 351 для відповідних класів боржника/контрагента.
Підрозділ Національного банку, що забезпечує виконання функцій у сфері фінансової стабільності/підрозділ Національного банку, що здійснює нагляд за діяльністю банку, за результатами розгляду надсилає банку засобами електронної пошти наявні зауваження до поданих банком документів.
Доопрацьоване внутрішнє положення надається до Національного банку засобами електронної пошти в установлений Національним банком строк.
Строк розгляду документів банку в цьому разі продовжується не більше ніж на 30 календарних днів з дати отримання доопрацьованого внутрішнього положення банку.
Підрозділ Національного банку, що забезпечує виконання функцій у сфері фінансової стабільності, протягом 15 календарних днів з дня отримання клопотання, розрахунків та іншої інформації банку, необхідних для здійснення оцінки внутрішнього положення банку, перевіряє дотримання банком умов, визначених цим Порядком щодо прийнятності застосованих банком підходів та методів щодо коректності формування груп боржників і визначення значень коефіцієнтів PD, що є нижчими (кращими) від середніх значень коефіцієнтів PD у межах діапазонів, визначених Положенням № 351 для відповідних класів боржника/контрагента, та надає пропозиції щодо можливості погодження/відмови в погодженні внутрішнього положення банку. У разі надання пропозиції про відмову в погодженні внутрішнього положення банку зазначаються підстави для такої відмови.
Підрозділ Національного банку, що здійснює нагляд за діяльністю банку, протягом 15 календарних днів з дня отримання пропозицій від підрозділу Національного банку, що забезпечує виконання функцій у сфері фінансової стабільності, розглядає внутрішнє положення банку на відповідність умовам цього Порядку та подає висновок про погодження/відмову в погодженні внутрішнього положення банку на розгляд Комітету з питань нагляду.
Питання, що виникають у процесі розроблення, погодження та застосування внутрішнього положення банку, вирішуються шляхом обміну листами засобами електронної пошти або проведення робочих зустрічей працівників Національного банку та банку.
Національний банк повідомляє банк про прийняте рішення про погодження внутрішнього положення банку, або відмову в погодженні внутрішнього положення банку, або скасування рішення про погодження внутрішнього положення банку листом протягом трьох робочих днів з дня прийняття відповідного рішення та надсилає копію відповідного рішення.
Рішення набирає чинності з 20 червня 2018 року.
